被告单位安徽钰诚控股集团ღ✿ღ◈。被告单位钰诚国际控股集团有限公司ღ✿ღ◈。被告人丁宁ღ✿ღ◈，男ღ✿ღ◈，汉族ღ✿ღ◈，1982年7月11日出生ღ✿ღ◈。被告人丁甸ღ✿ღ◈，男欧宝体育appღ✿ღ◈，汉族ღ✿ღ◈，1987年6月24日出生ღ✿ღ◈。其他被告人身份情况ღ✿ღ◈，略ღ✿ღ◈。

　　被告单位安徽钰诚控股集团ღ✿ღ◈、钰诚国际控股集团有限公司于2014年6月至2015年12月间ღ✿ღ◈，在不具有银行业金融机构资质的前提下ღ✿ღ◈，利用“e租宝”平台ღ✿ღ◈、芝麻金融平台发布虚假融资租赁债权项目及个人债权项目ღ✿ღ◈，包装成“e租年享”ღ✿ღ◈、“年安丰裕”等若干理财产品进行销售ღ✿ღ◈，以承诺还本付息等为诱饵ღ✿ღ◈，通过电视台ღ✿ღ◈、网络ღ✿ღ◈、散发传单等途径向社会公开宣传ღ✿ღ◈，向115万余人非法吸收资金762亿余元ღ✿ღ◈。其中ღ✿ღ◈，大部分集资款被用于返还集资本息ღ✿ღ◈、收购线下销售公司等平台运营支出ღ✿ღ◈，或被挥霍以及用于其他违法犯罪活动ღ✿ღ◈，造成集资款损失380亿余元ღ✿ღ◈。此外ღ✿ღ◈，钰诚国际控股集团有限公司ღ✿ღ◈、丁宁等人还走私贵重金属ღ✿ღ◈、非法持有枪支ღ✿ღ◈、偷越国境ღ✿ღ◈。

　　法院认为ღ✿ღ◈，被告单位安徽钰诚控股集团ღ✿ღ◈、钰诚国际控股集团有限公司及被告人丁宁ღ✿ღ◈、丁甸ღ✿ღ◈、张敏等10人以非法占有为目的ღ✿ღ◈，使用诈骗方法非法集资ღ✿ღ◈，其行为均已构成集资诈骗罪ღ✿ღ◈；被告人王之焕等16人违反国家金融管理法律规定ღ✿ღ◈，变相吸收公众存款ღ✿ღ◈，其行为均已构成非法吸收公众存款罪ღ✿ღ◈。二被告单位以及丁宁等被告人的非法集资行为ღ✿ღ◈，犯罪数额特别巨大ღ✿ღ◈，造成全国多地集资参与人巨额财产损失ღ✿ღ◈，严重扰乱国家金融管理秩序ღ✿ღ◈，犯罪情节ღ✿ღ◈、后果特别严重ღ✿ღ◈，应依法惩处ღ✿ღ◈。据此ღ✿ღ◈，依法以集资诈骗罪ღ✿ღ◈、走私贵重金属罪判处被告单位钰诚国际控股集团有限公司罚金人民币十八亿零三百万元ღ✿ღ◈；以集资诈骗罪判处安徽钰诚控股集团罚金人民币一亿元ღ✿ღ◈；以集资诈骗罪ღ✿ღ◈、走私贵重金属罪ღ✿ღ◈、非法持有枪支罪ღ✿ღ◈、偷越国境罪判处丁宁无期徒刑ღ✿ღ◈，剥夺政治权利终身ღ✿ღ◈，并处没收个人财产五十万元ღ✿ღ◈，罚金人民币一亿零一万元ღ✿ღ◈；以集资诈骗罪判处丁甸无期徒刑ღ✿ღ◈，剥夺政治权利终身ღ✿ღ◈，并处罚金人民币七千万元ღ✿ღ◈。分别以集资诈骗罪ღ✿ღ◈、非法吸收公众存款罪ღ✿ღ◈、走私贵重金属罪ღ✿ღ◈、偷越国境罪ღ✿ღ◈，对张敏等24人判处有期徒刑十五年至三年不等刑罚ღ✿ღ◈，并处剥夺政治权利及罚金ღ✿ღ◈。在案扣押ღ✿ღ◈、冻结款项分别按比例发还集资参与人ღ✿ღ◈；在案查封ღ✿ღ◈、扣押的房产ღ✿ღ◈、车辆ღ✿ღ◈、股权ღ✿ღ◈、物品等变价后发还集资参与人ღ✿ღ◈，不足部分继续责令退赔并按照同等原则分别发还ღ✿ღ◈。

　　本案是利用互联网金融模式实施非法集资犯罪的典型案例ღ✿ღ◈。被告单位安徽钰诚控股集团ღ✿ღ◈、钰诚国际控股集团有限公司打着“金融创新”的旗号ღ✿ღ◈，依托互联网金融平台ღ✿ღ◈，以互联网金融创新欧宝体育appღ✿ღ◈、虚拟货币投资ღ✿ღ◈、网络借贷等为幌子ღ✿ღ◈，以高额利息为诱饵ღ✿ღ◈，虚构融资租赁项目ღ✿ღ◈，持续采用借旧还新ღ✿ღ◈、自我担保等方式进行非法集资活动ღ✿ღ◈，是一个彻头彻尾的“庞氏骗局”ღ✿ღ◈。本案涉案数额特别巨大ღ✿ღ◈，涉及众多集资参与人ღ✿ღ◈，造成集资参与人巨额经济损失ღ✿ღ◈，严重损害投资者合法权益ღ✿ღ◈，严重危害国家金融安全ღ✿ღ◈，犯罪情节ღ✿ღ◈、后果特别严重ღ✿ღ◈，应依法严惩ღ✿ღ◈。法院以集资诈骗罪判处被告人丁宁ღ✿ღ◈、丁甸无期徒刑ღ✿ღ◈，并判处被告单位安徽钰诚控股集团ღ✿ღ◈、钰诚国际控股集团有限公司巨额罚金ღ✿ღ◈，充分体现了从严惩处的精神ღ✿ღ◈。

　　被告单位昆明泛亚有色金属交易所股份有限公司（以下简称“昆明泛亚公司”）ღ✿ღ◈。被告单位云南天浩稀贵金属股份有限公司（以下简称“云南天浩稀贵公司”）ღ✿ღ◈。被告人单九良ღ✿ღ◈，男ღ✿ღ◈，汉族ღ✿ღ◈，1964年5月4日出生ღ✿ღ◈。其他被告单位ღ✿ღ◈、被告人身份情况ღ✿ღ◈，略ღ✿ღ◈。

　　2011年11月至2015年8月间ღ✿ღ◈，被告单位昆明泛亚公司董事长ღ✿ღ◈、总经理（总裁）单九良与主管人员郭枫ღ✿ღ◈、王飚经商议策划ღ✿ღ◈，违反国家金融管理法律规定造梦西游3贺岁版ღ✿ღ◈，以稀有金属买卖融资融货为名推行“委托受托”业务ღ✿ღ◈，向社会公开宣传ღ✿ღ◈，承诺给付固定回报ღ✿ღ◈，诱使社会公众投资ღ✿ღ◈，变相吸收巨额公众存款ღ✿ღ◈。被告单位云南天浩稀贵公司等3家公司及被告人钱军等人明知昆明泛亚公司非法吸收公众存款而帮助其向社会公众吸收资金ღ✿ღ◈。昆明泛亚公司非法吸收公众存款1678亿余元ღ✿ღ◈，涉及集资参与人13万余人ღ✿ღ◈，造成338亿余元无法偿还ღ✿ღ◈。此外ღ✿ღ◈，单九良ღ✿ღ◈、杨国红还在经营ღ✿ღ◈、管理昆明泛亚公司期间ღ✿ღ◈，利用职务之便ღ✿ღ◈，单独或共同将公司财物占为己有ღ✿ღ◈。

　　法院认为ღ✿ღ◈，被告单位昆明泛亚公司等4家公司ღ✿ღ◈、被告人单九良等21人违反国家金融管理法律规定ღ✿ღ◈，变相吸收公众存款ღ✿ღ◈，数额巨大ღ✿ღ◈，其行为均已构成非法吸收公众存款罪ღ✿ღ◈；单九良ღ✿ღ◈、杨国红利用职务便利ღ✿ღ◈，非法将本单位财物据为己有ღ✿ღ◈，数额巨大ღ✿ღ◈，其行为构成职务侵占罪ღ✿ღ◈，均应依法惩处ღ✿ღ◈。据此ღ✿ღ◈，以非法吸收公众存款罪判处昆明泛亚公司罚金人民币十亿元ღ✿ღ◈，分别判处云南天浩稀贵公司等3家被告单位罚金人民币五亿元ღ✿ღ◈、五千万元和五百万元ღ✿ღ◈；以非法吸收公众存款罪ღ✿ღ◈、职务侵占罪判处单九良有期徒刑十八年ღ✿ღ◈，并处没收个人财产人民币五千万元ღ✿ღ◈，罚金人民币五十万元ღ✿ღ◈。对其他被告人分别依法追究相应刑事责任ღ✿ღ◈。查封ღ✿ღ◈、扣押ღ✿ღ◈、冻结的涉案财物依法处置ღ✿ღ◈，按比例发还集资参与人ღ✿ღ◈；违法所得继续予以追缴ღ✿ღ◈，不足部分责令继续退赔ღ✿ღ◈，并按同等原则发还集资参与人ღ✿ღ◈。

　　本案是借用合法经营的形式实施非法集资犯罪的典型案例ღ✿ღ◈。本案中ღ✿ღ◈，作为合法设立的被告单位昆明泛亚公司ღ✿ღ◈，以“稀有金属买卖融资融货”为名ღ✿ღ◈，推行“委托交割受托申报”“受托委托”业务ღ✿ღ◈，将其打造为类金融交易所机构ღ✿ღ◈，伙同部分金属生产ღ✿ღ◈、销售实体企业在泛亚交易平台上制造虚假资金需求ღ✿ღ◈、营造交易火爆假象ღ✿ღ◈，借助大型网络媒介ღ✿ღ◈、电视电话ღ✿ღ◈、经济学者咨询会ღ✿ღ◈、户外广告ღ✿ღ◈，甚至在银行柜台展示等途径ღ✿ღ◈，包装成收益与金属涨跌无关ღ✿ღ◈、资金随进随出的类金融理财产品ღ✿ღ◈，诱使社会公众投资ღ✿ღ◈，形成大量资金沉淀ღ✿ღ◈，并控制ღ✿ღ◈、分配沉淀资金ღ✿ღ◈，实现变相吸收公众存款的目的ღ✿ღ◈，其行为符合非法吸收公众存款罪的构成要件ღ✿ღ◈，依法应当追究刑事责任ღ✿ღ◈。本案警示各类公司造梦西游3贺岁版ღ✿ღ◈、企业要依法依规经营ღ✿ღ◈，切莫借用合法经营的形式实施违法犯罪活动ღ✿ღ◈，否则ღ✿ღ◈，必然受到法律的制裁ღ✿ღ◈。

　　被告单位上海阜兴实业集团有限公司（以下简称“阜兴集团”）ღ✿ღ◈。被告人朱一栋ღ✿ღ◈，男ღ✿ღ◈，汉族ღ✿ღ◈，1982年2月25日出生ღ✿ღ◈。被告人赵卓权ღ✿ღ◈，男ღ✿ღ◈，汉族ღ✿ღ◈，1982年9月21日出生ღ✿ღ◈。其他被告人身份情况ღ✿ღ◈，略造梦西游3贺岁版ღ✿ღ◈。

　　2014年9月起ღ✿ღ◈，被告人朱一栋ღ✿ღ◈、赵卓权等人决定阜兴集团开展融资业务ღ✿ღ◈，使用虚构投资标的ღ✿ღ◈、夸大投资项目价值ღ✿ღ◈、向社会公开宣传等方式ღ✿ღ◈，并以高收益ღ✿ღ◈、承诺到期还本付息等为诱饵ღ✿ღ◈，设计销售债权类ღ✿ღ◈、私募基金类等理财产品ღ✿ღ◈，向社会公众非法集资ღ✿ღ◈，并发新还旧ღ✿ღ◈，不断扩大资金规模ღ✿ღ◈，以维持资金链ღ✿ღ◈。至2018年6月ღ✿ღ◈，阜兴集团非法集资565亿余元ღ✿ღ◈，案发时未兑付本金218亿余元ღ✿ღ◈。其间ღ✿ღ◈，阜兴集团ღ✿ღ◈、朱一栋ღ✿ღ◈、朱成伟等人集中资金优势ღ✿ღ◈、持股或者持仓优势或者利用信息优势联合或连续买卖“大连电瓷”股票ღ✿ღ◈，并通过控制上市公司信息的生成或者控制信息披露的内容ღ✿ღ◈、时点ღ✿ღ◈、节奏ღ✿ღ◈，误导消费者作出投资决策ღ✿ღ◈，影响证券交易价格或者证券交易量ღ✿ღ◈，操纵证券市场ღ✿ღ◈，情节特别严重ღ✿ღ◈。

　　法院认为ღ✿ღ◈，被告单位阜兴集团以非法占有为目的ღ✿ღ◈，使用诈骗方法非法集资ღ✿ღ◈，其行为已构成集资诈骗罪ღ✿ღ◈。被告人朱一栋ღ✿ღ◈、赵卓权等作为阜兴集团直接负责的主管人员或其他直接责任人员ღ✿ღ◈，其行为均已构成集资诈骗罪ღ✿ღ◈；阜兴集团ღ✿ღ◈、朱一栋ღ✿ღ◈、朱成伟的行为还构成操纵证券市场罪ღ✿ღ◈，且情节特别严重ღ✿ღ◈，应数罪并罚ღ✿ღ◈。据此ღ✿ღ◈，依法以集资诈骗罪ღ✿ღ◈、操纵证券市场罪判处阜兴集团罚金人民币二十一亿元ღ✿ღ◈；以集资诈骗罪ღ✿ღ◈、操纵证券市场罪判处朱一栋无期徒刑ღ✿ღ◈，剥夺政治权利终身ღ✿ღ◈，并处罚金人民币一千五百万元ღ✿ღ◈；以集资诈骗罪判处赵卓权无期徒刑ღ✿ღ◈，剥夺政治权利终身ღ✿ღ◈，并处罚金人民币八百万元ღ✿ღ◈。对其他被告人判处相应刑罚ღ✿ღ◈。被告单位阜兴集团和各被告人的违法所得予以追缴ღ✿ღ◈，发还各被害人和被害单位ღ✿ღ◈，不足部分责令被告单位和各被告人继续退赔ღ✿ღ◈。

　　本案是持牌私募机构以发行私募基金为名实施非法集资犯罪的典型案件ღ✿ღ◈。这些私募基金虽然名义上合规ღ✿ღ◈，但在“募ღ✿ღ◈、投ღ✿ღ◈、管ღ✿ღ◈、退”各环节实际上均不符合私募基金的管理规定和运行规律ღ✿ღ◈。例如ღ✿ღ◈，私募基金的销售过程实际上存在变相公开宣传ღ✿ღ◈、承诺固定收益ღ✿ღ◈、变相提供担保ღ✿ღ◈、向不合格投资者销售ღ✿ღ◈、未履行风险告知义务等情形ღ✿ღ◈；在投资和管理环节ღ✿ღ◈，实质上存在自融ღ✿ღ◈、“资金池”运作ღ✿ღ◈、挪用私募基金财产ღ✿ღ◈、未按约定用途投资ღ✿ღ◈、投资项目虚假ღ✿ღ◈、管理人未履行管理义务以及披露虚假信息等情形ღ✿ღ◈；在基金退出环节上ღ✿ღ◈，普遍存在“发新还旧”ღ✿ღ◈、刚性兑付现象ღ✿ღ◈，还本付息并非依靠投资收益ღ✿ღ◈。这类私募基金型非法集资犯罪ღ✿ღ◈，在行为的“非法性ღ✿ღ◈、公开性欧宝体育appღ✿ღ◈、利诱性ღ✿ღ◈、社会性”认定过程中ღ✿ღ◈，与普通非法集资犯罪的认定有所不同ღ✿ღ◈，需要司法机关认真研判ღ✿ღ◈、甄别ღ✿ღ◈。同时ღ✿ღ◈，监管机构应当加强投资者教育和私募机构管理ღ✿ღ◈，投资者应当提高风险防范意识ღ✿ღ◈，掌握必要金融投资知识ღ✿ღ◈，积极维护自身合法权益ღ✿ღ◈。

　　被告人金家福ღ✿ღ◈，男ღ✿ღ◈，汉族ღ✿ღ◈，1976年10月18日出生ღ✿ღ◈。被告人梁闯ღ✿ღ◈，男ღ✿ღ◈，汉族ღ✿ღ◈，1983年9月5日出生ღ✿ღ◈。被告人张岩ღ✿ღ◈，男ღ✿ღ◈，汉族ღ✿ღ◈，1978年4月28日出生ღ✿ღ◈。

　　2013年8月ღ✿ღ◈，被告人金家福在沈阳市成立沈阳老妈乐商贸有限公司（以下简称“老妈乐公司”）ღ✿ღ◈。2015年10月ღ✿ღ◈，金家福招揽被告人梁闯ღ✿ღ◈、张岩等人为公司高层管理人员ღ✿ღ◈，共同实施非法集资活动ღ✿ღ◈，以发放传单ღ✿ღ◈、讲课和开会等方式向公众宣传ღ✿ღ◈，谎称投资老妈乐公司即能在一定期限后获得高额回报ღ✿ღ◈，且能享受免费旅游等待遇ღ✿ღ◈，诱骗公众投资ღ✿ღ◈。至2017年11月ღ✿ღ◈，老妈乐公司在全国开设1000余家店铺ღ✿ღ◈，骗取170余万名集资参与人62亿余元ღ✿ღ◈，案发前返还42亿余元ღ✿ღ◈。

　　法院认为ღ✿ღ◈，被告人金家福伙同梁闯ღ✿ღ◈、张岩等人以非法占有为目的ღ✿ღ◈，使用诈骗方法向社会公众非法集资ღ✿ღ◈，数额特别巨大ღ✿ღ◈，其行为均已构成集资诈骗罪ღ✿ღ◈。金家福ღ✿ღ◈、梁闯ღ✿ღ◈、张岩在共同犯罪中均系主犯ღ✿ღ◈，应予惩处ღ✿ღ◈。据此ღ✿ღ◈，依法以集资诈骗罪判处金家福无期徒刑ღ✿ღ◈，剥夺政治权利终身ღ✿ღ◈，并处没收个人全部财产ღ✿ღ◈；判处梁闯有期徒刑十三年ღ✿ღ◈，剥夺政治权利三年ღ✿ღ◈，并处罚金人民币五十万元ღ✿ღ◈；判处张岩有期徒刑十二年ღ✿ღ◈，剥夺政治权利二年ღ✿ღ◈，并处罚金人民币五十万元ღ✿ღ◈。

　　本案系以“养老投资”为名实施养老诈骗犯罪的典型案例造梦西游3贺岁版ღ✿ღ◈。近年来ღ✿ღ◈，随着老年人口数量不断增长ღ✿ღ◈，养老服务需求不断增加ღ✿ღ◈，一些不法分子以提供养老服务ღ✿ღ◈、投资养老项目ღ✿ღ◈、销售养老产品等名义ღ✿ღ◈，利用老年人网络知识不足ღ✿ღ◈、辨识能力不强等特点ღ✿ღ◈，采用投资理财高额回报手段设置陷阱ღ✿ღ◈、诱导投资ღ✿ღ◈，虚假宣传ღ✿ღ◈，实施养老诈骗犯罪ღ✿ღ◈，骗取老年人钱财ღ✿ღ◈。被告人金家福创建老妈乐公司ღ✿ღ◈，以会员投资返利为名ღ✿ღ◈，在全国20多个省市区设立1000多个门店ღ✿ღ◈，以欺诈方法针对老年人进行非法集资ღ✿ღ◈，集资参与人达170万余人ღ✿ღ◈，造成经济损失约20亿元ღ✿ღ◈，严重损害老年人合法权益ღ✿ღ◈，社会危害巨大ღ✿ღ◈。法院依法以集资诈骗罪分别对三名被告人判处十年以上有期徒刑ღ✿ღ◈、无期徒刑ღ✿ღ◈，充分表明了人民法院依法从严惩处养老诈骗犯罪ღ✿ღ◈、坚决维护老年人“养老钱”的鲜明态度和坚定决心ღ✿ღ◈。同时ღ✿ღ◈，提醒人民群众尤其是老年群体要谨慎投资ღ✿ღ◈，提高识骗防骗能力ღ✿ღ◈，避免陷入犯罪分子设置的圈套ღ✿ღ◈。

　　被告单位江西老庆祥实业开发有限公司（以下简称“老庆祥公司”）ღ✿ღ◈。被告人章志雄ღ✿ღ◈，男ღ✿ღ◈，汉族ღ✿ღ◈，1971年9月18日出生ღ✿ღ◈。被告人赵磊ღ✿ღ◈，男ღ✿ღ◈，汉族ღ✿ღ◈，1987年5月21日出生ღ✿ღ◈。其他被告人身份情况ღ✿ღ◈，略ღ✿ღ◈。

　　2011年5月起ღ✿ღ◈，被告单位老庆祥公司经法定代表人章志雄决定ღ✿ღ◈，以预交“服务费用”享受更高养老服务折扣ღ✿ღ◈、赠送养老公寓免费居住时长ღ✿ღ◈、一次性获得年利返现等名义ღ✿ღ◈，以支付高息为固定回报的方式ღ✿ღ◈，向不特定公众非法吸收资金ღ✿ღ◈。截至案发ღ✿ღ◈，共向7800余人非法吸收资金9.4亿余元ღ✿ღ◈，造成集资参与人经济损失5.2亿余元ღ✿ღ◈。

　　本案由江西省南昌县人民法院一审ღ✿ღ◈，南昌市中级人民法院二审ღ✿ღ◈。依法以非法吸收公众存款罪分别判处老庆祥公司罚金人民币一百万元ღ✿ღ◈；判处章志雄有期徒刑八年ღ✿ღ◈，并处罚金人民币四十万元ღ✿ღ◈；判处赵磊等人有期徒刑五年至三年二个月ღ✿ღ◈，并处罚金人民币三十万元至二十万元不等ღ✿ღ◈。相关涉案财产ღ✿ღ◈、违法所得按集资参与人的集资比例返还集资参与人ღ✿ღ◈。

　　该案刑事判决生效后ღ✿ღ◈，原审法院立案执行ღ✿ღ◈，涉案金额总计 5.2 亿余元ღ✿ღ◈。执行调查发现ღ✿ღ◈，该案集资参与人众多ღ✿ღ◈，涉老年人4000余人ღ✿ღ◈，诉求差异大ღ✿ღ◈；涉案财物复杂ღ✿ღ◈，部分财产存在租赁ღ✿ღ◈、无产权证明等情况ღ✿ღ◈，存在信息核实难ღ✿ღ◈、财产处置难ღ✿ღ◈、款物清退难等问题ღ✿ღ◈，受到社会广泛关注ღ✿ღ◈。原审法院紧紧依靠当地党委ღ✿ღ◈，在党委坚强领导和政府大力支持下ღ✿ღ◈，与公安欧宝体育appღ✿ღ◈、民政等部门形成合力ღ✿ღ◈，优化财产处置方案ღ✿ღ◈，稳步推进园区合作运营等工作ღ✿ღ◈，引入公证机构对资产处置过程进行全程监督ღ✿ღ◈。同时及时回应群众关切ღ✿ღ◈，每月定期约访集资参与人代表ღ✿ღ◈，及时通报财产处置进展情况ღ✿ღ◈。探索推出线上线下双轨登记模式ღ✿ღ◈，积极稳妥推进信息核实登记ღ✿ღ◈，为后续资金清退打下坚实基础ღ✿ღ◈。目前ღ✿ღ◈，涉案财产均已处置完毕ღ✿ღ◈，执行到位金额共计2.71亿余元ღ✿ღ◈，依法扣评估费ღ✿ღ◈、优先受偿权和唯一住房租金等ღ✿ღ◈，实际总清退金额2.69亿余元ღ✿ღ◈。已向4944人发放清退资金2.6亿余元ღ✿ღ◈，依法提存900余万元ღ✿ღ◈，清退比例为51.8%ღ✿ღ◈。

　　本案是人民法院在打击整治养老诈骗专项行动中全力追赃挽损的典型案例ღ✿ღ◈。在本案中ღ✿ღ◈，人民法院紧紧依靠党委的领导ღ✿ღ◈，综合运用执行措施ღ✿ღ◈，深入分析研判ღ✿ღ◈、科学谋划ღ✿ღ◈，妥善破解了财产处置ღ✿ღ◈、信息核实欧宝体育appღ✿ღ◈、资金清退等执行清退工作中的堵点难点ღ✿ღ◈，全力以赴为受损群众追赃挽损ღ✿ღ◈，最大程度挽回受害群众经济损失ღ✿ღ◈，最大限度维护老年人合法权益ღ✿ღ◈。彰显了人民法院坚持法治思维ღ✿ღ◈，切实维护人民群众利益的责任担当ღ✿ღ◈。探索推出的“线上线下双轨登记制”为涉众型财产执行清退工作中信息核实难题提供了可复制ღ✿ღ◈、可推广的经验ღ✿ღ◈。妥善化解涉众涉稳风险矛盾ღ✿ღ◈，实现政治效果ღ✿ღ◈、法律效果和社会效果的统一ღ✿ღ◈，有力地提升了人民群众的安全感ღ✿ღ◈、幸福感和获得感ღ✿ღ◈。

　　被告单位丹东欣泰电气股份有限公司（以下简称“欣泰电气公司”）ღ✿ღ◈。2016年7月5日因本案被证监会责令整改ღ✿ღ◈，给予警告ღ✿ღ◈，并处以人民币八百三十二万元罚款ღ✿ღ◈。被告人温德乙ღ✿ღ◈，男ღ✿ღ◈，汉族ღ✿ღ◈，1961年3月30日出生ღ✿ღ◈，原系欣泰电气公司董事长ღ✿ღ◈。2016年7月5日因本案被证监会给予警告欧宝体育appღ✿ღ◈，并处以人民币八百九十二万元罚款ღ✿ღ◈。被告人刘明胜ღ✿ღ◈，男ღ✿ღ◈，汉族ღ✿ღ◈，1964年12月11日出生ღ✿ღ◈，原系欣泰电气公司财务总监ღ✿ღ◈。2016年7月5日因本案被证监会给予警告ღ✿ღ◈，并处以人民币六十万元罚款ღ✿ღ◈。

　　2011年3月30日ღ✿ღ◈，被告单位欣泰电气公司提出在创业板上市的申请因持续盈利能力不符合条件而被证监会驳回ღ✿ღ◈。2011年至2013年6月ღ✿ღ◈，被告人温德乙与被告人刘明胜合谋决定采取虚减应收账款ღ✿ღ◈、少计坏账准备等手段ღ✿ღ◈，虚构有关财务数据ღ✿ღ◈，并在向证监会报送的首次公开发行股票并在创业板上市申请文件的定期财务报告中载入重大虚假内容ღ✿ღ◈。2014年1月3日ღ✿ღ◈，证监会核准欣泰电气公司在创业板上市ღ✿ღ◈。随后欣泰电气公司在《首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》中亦载入了具有重大虚假内容的财务报告ღ✿ღ◈。2014年1月27日ღ✿ღ◈，欣泰电气公司股票在深圳证券交易所创业板挂牌上市ღ✿ღ◈，首次以每股发行价16.31元的价格向社会公众公开发行1577.8万股ღ✿ღ◈，共募集资金2.57亿元ღ✿ღ◈。

　　被告单位欣泰电气公司上市后ღ✿ღ◈，被告人温德乙ღ✿ღ◈、刘明胜继续沿用前述手段进行财务造假ღ✿ღ◈，向公众披露了具有重大虚假内容的2014年半年度报告ღ✿ღ◈、2014年年度报告等重要信息ღ✿ღ◈。2017年7月ღ✿ღ◈，深圳证券交易所决定欣泰电气公司退市ღ✿ღ◈、摘牌ღ✿ღ◈，主承销商兴业证券股份有限公司先行赔付1万余名投资人的损失共计2.36亿余元造梦西游3贺岁版ღ✿ღ◈。

　　法院认为ღ✿ღ◈，被告单位欣泰电气公司ღ✿ღ◈、被告人温德乙欧宝体育appღ✿ღ◈、刘明胜的行为均构成欺诈发行股票罪ღ✿ღ◈；温德乙ღ✿ღ◈、刘明胜的行为还构成违规披露重要信息罪ღ✿ღ◈，依法应当数罪并罚ღ✿ღ◈。温德乙到案后如实供述自己的罪行ღ✿ღ◈，刘明胜具有自首情节ღ✿ღ◈，依法可以从轻处罚ღ✿ღ◈。据此ღ✿ღ◈，依法以欺诈发行股票罪判处丹东欣泰电气股份有限公司罚金人民币八百三十二万元ღ✿ღ◈；以欺诈发行股票罪ღ✿ღ◈、违规披露重要信息罪判处温德乙有期徒刑三年ღ✿ღ◈，并处罚金人民币十万元ღ✿ღ◈；以欺诈发行股票罪ღ✿ღ◈、违规披露重要信息罪判处刘明胜有期徒刑二年ღ✿ღ◈，并处罚金人民币八万元ღ✿ღ◈。

　　本案是上市公司在申请上市前后连续财务造假而受到刑事处罚并被依法强制退市的典型案例ღ✿ღ◈。目前ღ✿ღ◈，我国正在推进以信息披露为核心的证券发行注册制ღ✿ღ◈。市场主体的诚信建设ღ✿ღ◈，事关资本市场健康稳定发展ღ✿ღ◈。欺诈发行ღ✿ღ◈、财务造假等违法犯罪行为ღ✿ღ◈，严重挑战信息披露制度的严肃性ღ✿ღ◈，严重破坏市场诚信基础ღ✿ღ◈，严重损害投资者利益ღ✿ღ◈，是证券市场的“毒瘤”ღ✿ღ◈，必须坚决依法从严惩处ღ✿ღ◈。本案的正确处理ღ✿ღ◈，充分体现了人民法院对资本市场违法犯罪行为“零容忍”的态度和决心ღ✿ღ◈，对当前从严惩处资本市场财务造假ღ✿ღ◈、欺诈发行违法犯罪行为具有重要警示作用ღ✿ღ◈。《刑法修正案（十一）》对欺诈发行股票ღ✿ღ◈、债券罪ღ✿ღ◈、违规披露ღ✿ღ◈、不披露重要信息罪作出修改ღ✿ღ◈，进一步加大对这两类犯罪的惩罚力度ღ✿ღ◈，为注册制改革行稳致远ღ✿ღ◈，资本市场健康稳定发展提供更加有力的法律保障ღ✿ღ◈。

　　被告单位张家港保税区伊世顿国际贸易有限公司（以下简称“伊世顿公司”）ღ✿ღ◈。被告人金文献ღ✿ღ◈，男ღ✿ღ◈，汉族ღ✿ღ◈，1968年5月13日出生ღ✿ღ◈。被告人高燕ღ✿ღ◈，女ღ✿ღ◈，汉族ღ✿ღ◈，1981年6月16日出生ღ✿ღ◈。被告人梁泽中（美国国籍）ღ✿ღ◈，男ღ✿ღ◈，1971年7月5日出生ღ✿ღ◈。

　　被告单位伊世顿公司于2012年9月成立ღ✿ღ◈，后通过被告人金文献在华鑫期货有限公司（以下简称华鑫期货公司）开设期货账户ღ✿ღ◈。2013年6月起至2015年7月间欧宝体育appღ✿ღ◈，伊世顿公司为逃避证券期货监管ღ✿ღ◈，通过被告人高燕ღ✿ღ◈、金文献介绍ღ✿ღ◈，以租借或者收购方式ღ✿ღ◈，实际控制了19名自然人和7个法人期货账户ღ✿ღ◈，与伊世顿公司自有账户组成账户组ღ✿ღ◈，采用高频程序化交易方式从事股指期货合约交易ღ✿ღ◈。其间ღ✿ღ◈，伊世顿公司隐瞒实际控制伊世顿账户组ღ✿ღ◈、大量账户从事高频程序化交易等情况ღ✿ღ◈，规避中金所的监管措施ღ✿ღ◈，从而取得不正当交易优势ღ✿ღ◈；还伙同金文献等人ღ✿ღ◈，将自行研发的报单交易系统非法接入中金所交易系统ღ✿ღ◈，直接进行交易ღ✿ღ◈，从而非法取得额外交易速度优势ღ✿ღ◈。2015年6月1日至7月6日间ღ✿ღ◈，伊世顿公司及高燕ღ✿ღ◈、梁泽中伙同金文献ღ✿ღ◈，利用以逃避期货公司资金和持仓验证等非法手段获取的交易速度优势ღ✿ღ◈，大量交易中证500股指期货主力合约ღ✿ღ◈、沪深300股指期货主力合约合计377.44万手ღ✿ღ◈，非法获利人民币3.893亿余元ღ✿ღ◈。此外ღ✿ღ◈，被告人金文献还利用职务便利侵占华鑫期货公司资金1348万余元ღ✿ღ◈。

　　法院认为ღ✿ღ◈，被告单位伊世顿公司ღ✿ღ◈、被告人金文献ღ✿ღ◈、高燕ღ✿ღ◈、梁泽中的行为均构成操纵期货市场罪ღ✿ღ◈，且情节特别严重ღ✿ღ◈；金文献的行为还构成职务侵占罪ღ✿ღ◈，依法应当数罪并罚ღ✿ღ◈。鉴于伊世顿公司能认罪悔罪ღ✿ღ◈，依法可以酌情从轻处罚ღ✿ღ◈；高燕ღ✿ღ◈、梁泽中具有自首情节ღ✿ღ◈，认罪悔罪ღ✿ღ◈，依法可以减轻处罚ღ✿ღ◈，并适用缓刑ღ✿ღ◈；金文献两罪均具有自首情节ღ✿ღ◈，依法分别减轻处罚ღ✿ღ◈。据此ღ✿ღ◈，依法以操纵期货市场罪判处伊世顿公司罚金人民币三亿元ღ✿ღ◈，追缴违法所得人民币三亿八千九百三十万元ღ✿ღ◈；判处高燕有期徒刑三年ღ✿ღ◈，缓刑四年ღ✿ღ◈，并处罚金人民币一百万元ღ✿ღ◈；判处梁泽中有期徒刑二年六个月ღ✿ღ◈，缓刑三年ღ✿ღ◈，并处罚金人民币八十万元ღ✿ღ◈；以操纵期货市场罪ღ✿ღ◈、职务侵占罪判处金文献有期徒刑五年ღ✿ღ◈，并处罚金人民币六十万元ღ✿ღ◈。

　　本案是新型操纵期货市场犯罪的典型案例ღ✿ღ◈，法律ღ✿ღ◈、司法解释对本案中操纵方法没有明确规定ღ✿ღ◈。本案中ღ✿ღ◈，被告单位伊世顿公司ღ✿ღ◈、被告人金文献等人违反有关规定ღ✿ღ◈，隐瞒实际控制伊世顿账户组ღ✿ღ◈、大量账户从事高频程序化交易等情况ღ✿ღ◈，规避中金所对风险控制的监管措施ღ✿ღ◈，将自行研发的报单交易系统非法接入中金所交易系统ღ✿ღ◈，利用以逃避期货公司资金和持仓验证等非法手段获取的交易速度优势ღ✿ღ◈，大量操纵股指期货交易ღ✿ღ◈，影响期货交易价格或者期货交易量ღ✿ღ◈，其行为符合操纵期货市场罪的构成要件ღ✿ღ◈。伊世顿公司的操纵行为严重破坏了股指期货市场的公平交易秩序和原则ღ✿ღ◈，与刑法规定的连续交易ღ✿ღ◈、自买自卖等操纵行为的本质相同ღ✿ღ◈，可以认定为“以其他方法操纵证券ღ✿ღ◈、期货市场的”情形ღ✿ღ◈。本案的正确处理ღ✿ღ◈，既符合刑法规定ღ✿ღ◈，也符合宽严相济的刑事政策ღ✿ღ◈，实现了法律效果和社会效果的统一ღ✿ღ◈。

　　被告单位远大石化有限公司经时任法定代表人ღ✿ღ◈、董事长被告人吴向东召集会议决定ღ✿ღ◈，于 2016年5月24日至8月31日ღ✿ღ◈，利用其实际控制的18个账户通过以市场价大量连续买入开仓的手法ღ✿ღ◈，将资金优势转化为持仓优势ღ✿ღ◈。同时通过直接购买ღ✿ღ◈、代采代持ღ✿ღ◈、售后回购等方式大量囤积聚丙烯现货ღ✿ღ◈，制造聚丙烯需求旺盛氛围ღ✿ღ◈，以反作用影响期货市场ღ✿ღ◈，跨期货ღ✿ღ◈、现货市场操纵PP1609价格ღ✿ღ◈。远大石化有限公司违法所得共计人民币4.36亿余元ღ✿ღ◈，吴向东违法所得人民币487万余元,涉案其他11个账户违法所得共计人民币1亿余元ღ✿ღ◈。案发后ღ✿ღ◈，远大石化有限公司积极退缴违法所得ღ✿ღ◈。

　　法院认为ღ✿ღ◈，被告单位远大石化有限公司通过囤积现货影响期货品种市场行情等手段操纵期货市场ღ✿ღ◈，情节特别严重ღ✿ღ◈，其行为已构成操纵期货市场罪ღ✿ღ◈；被告人吴向东系直接负责的主管人员,其行为亦构成操纵期货市场罪ღ✿ღ◈，均应依法惩处ღ✿ღ◈。被告单位能够积极配合调查ღ✿ღ◈，并积极退缴违法所得ღ✿ღ◈，可以从轻处罚造梦西游3贺岁版ღ✿ღ◈。吴向东能够如实供述自己的罪行ღ✿ღ◈，构成坦白ღ✿ღ◈，可以依法从轻处罚ღ✿ღ◈。据此ღ✿ღ◈，依法以操纵期货市场罪判处远大石化有限公司罚金人民币三亿元ღ✿ღ◈，判处吴向东有期徒刑五年ღ✿ღ◈，并处罚金五百万元ღ✿ღ◈；依法追缴远大石化有限公司违法所得人民币四亿余元ღ✿ღ◈，依法追缴吴向东违法所得四百八十万余元ღ✿ღ◈，对涉案其他11个账户的违法所得继续追缴ღ✿ღ◈。

　　本案系以囤积现货影响期货行情等手段实施操纵期货市场犯罪的典型案例ღ✿ღ◈。刑法第一百八十二条第一款规定了多种常见操纵证券ღ✿ღ◈、期货市场的方法ღ✿ღ◈，“两高”《关于办理操纵证券ღ✿ღ◈、期货市场刑事案件适用法律若干问题的解释》第一条规定了七种其他操纵证券ღ✿ღ◈、期货市场的方法ღ✿ღ◈，“跨期ღ✿ღ◈、现货市场操纵”是其中之一ღ✿ღ◈。本案被告单位通过直接采购ღ✿ღ◈、代采代持ღ✿ღ◈、售后回购等多种方式囤积现货ღ✿ღ◈，影响期货品种市场行情ღ✿ღ◈，就属于“跨期ღ✿ღ◈、现货市场操纵”的情形ღ✿ღ◈。同时被告单位利用实际控制的多个期货账户ღ✿ღ◈，集中资金优势连续交易期货合约ღ✿ღ◈，操纵期货合约价格ღ✿ღ◈，违法所得数亿元ღ✿ღ◈，应认定为“情节特别严重”ღ✿ღ◈。法院根据本案的犯罪事实ღ✿ღ◈、性质ღ✿ღ◈、情节和社会危害程度ღ✿ღ◈，依法对被告单位ღ✿ღ◈、被告人定罪处罚ღ✿ღ◈，于法有据ღ✿ღ◈。这个案件的正确处理对增强资本市场各类主体和投资者的法治意识ღ✿ღ◈、规范和保障资本市场秩序具有重要警示教育作用ღ✿ღ◈。各类资本市场主体和广大投资者要敬畏市场ღ✿ღ◈、敬畏法治ღ✿ღ◈，共同维护证券ღ✿ღ◈、期货市场管理秩序和广大投资者合法权益ღ✿ღ◈，促进国家资本市场健康稳定发展ღ✿ღ◈。

　　被告人袁钢志未经国家有关主管部门批准ღ✿ღ◈，非法经营外汇兑换业务ღ✿ღ◈，在上游客户报价的基础上ღ✿ღ◈，加价与下游客户进行资金兑换ღ✿ღ◈，从中加收手续费赚取差价牟利ღ✿ღ◈。2018年5月至2020年5月期间ღ✿ღ◈，袁钢志在明知曾某某等人（另案处理）从事走私犯罪的情况下ღ✿ღ◈，多次帮助曾某某等人将人民币兑换成美元ღ✿ღ◈。袁钢志与曾某某等人通过微信群商谈好兑换汇率ღ✿ღ◈、兑换金额后ღ✿ღ◈，通过其控制的银行账户收取转入的人民币ღ✿ღ◈，扣除自己的获利后将剩余人民币转给上游客户指定的银行账户ღ✿ღ◈。上游客户收到转账后ღ✿ღ◈，通过香港的银行账户将非法兑换出的美元转入曾某某等人提供的香港收款账户中ღ✿ღ◈。经调查核实ღ✿ღ◈，袁钢志为曾某某等人非法兑换外汇并将资金汇往境外ღ✿ღ◈，金额共计人民币约1.7亿元ღ✿ღ◈。

　　法院认为ღ✿ღ◈，被告人袁钢志明知是走私犯罪的所得及其产生的收益ღ✿ღ◈，为掩饰ღ✿ღ◈、隐瞒其来源和性质ღ✿ღ◈，协助将资金汇往境外ღ✿ღ◈，情节严重ღ✿ღ◈，其行为已构成洗钱罪ღ✿ღ◈，依法应予惩处ღ✿ღ◈。据此ღ✿ღ◈，依法以洗钱罪判处袁钢志有期徒刑六年ღ✿ღ◈，并处罚金人民币一百万元ღ✿ღ◈。

　　本案是地下钱庄实施洗钱犯罪的典型案件ღ✿ღ◈。近年来ღ✿ღ◈，随着国内外经济形势变化ღ✿ღ◈，恐怖主义犯罪国际化ღ✿ღ◈，走私犯罪和跨境毒品犯罪增加ღ✿ღ◈，以及我国加大对贪污贿赂犯罪的打击力度ღ✿ღ◈，涉地下钱庄刑事案件不断增多ღ✿ღ◈。地下钱庄已成为不法分子从事洗钱和转移资金的最主要通道ღ✿ღ◈，不但涉及经济金融领域的犯罪ღ✿ღ◈，还日益成为电信诈骗ღ✿ღ◈、网络赌博等犯罪活动转移赃款的渠道ღ✿ღ◈，成为贪污腐败分子和恐怖活动的“洗钱工具”和“帮凶”ღ✿ღ◈，不但严重破坏市场管理秩序ღ✿ღ◈，而且严重危害国家经济金融安全和社会稳定ღ✿ღ◈，必须依法严惩ღ✿ღ◈。本案依法以洗钱罪对地下钱庄经营者追究刑事责任ღ✿ღ◈，充分体现对涉地下钱庄洗钱犯罪的严厉打击ღ✿ღ◈，更好发挥打财断血的作用ღ✿ღ◈。

　　2015年1月至2018年11月期间ღ✿ღ◈，同案被告人倪乐菊（已判刑）教唆其姐姐倪乐平（另案处理）利用职务便利ღ✿ღ◈，持续从浙江省丽水市庆元县工业园区管委会及其下属的国有企业侵吞巨额公款ღ✿ღ◈。其间ღ✿ღ◈，被告人周张成在明知倪乐菊用于赌博的钱款为公款的情况下ღ✿ღ◈，仍通过提供自己的银行账户或联系赌场ღ✿ღ◈、地下钱庄提供银行账户ღ✿ღ◈，协助倪乐菊接收倪乐平贪污的公款ღ✿ღ◈，从国内转移到境外ღ✿ღ◈，金额合计人民币8 782余万元ღ✿ღ◈。周张成在赌场为倪乐菊“洗码”获得“佣金”人民币70余万元ღ✿ღ◈。

　　法院认为ღ✿ღ◈，被告人周张成明知是贪污公款ღ✿ღ◈，仍协助将资金转移到境外ღ✿ღ◈，情节严重ღ✿ღ◈，其行为已构成洗钱罪ღ✿ღ◈。周张成在赌场为倪乐菊“洗码”所得“佣金”系违法所得ღ✿ღ◈，应予以追缴或退赔ღ✿ღ◈。据此ღ✿ღ◈，依法以洗钱罪判处被告人周张成有期徒刑八年ღ✿ღ◈，并处罚金人民币900万元ღ✿ღ◈。被告人的违法所得予以追缴ღ✿ღ◈，不足部分责令继续退赔ღ✿ღ◈。

　　本案是通过地下钱庄跨境转移贪污的公款实施洗钱犯罪的典型案件ღ✿ღ◈。被告人周张成明知同案被告人倪乐菊用于赌博的资金来自于公款ღ✿ღ◈，为非法谋利ღ✿ღ◈，将自己在澳门赌场开设的账户提供给倪乐菊用于赌博ღ✿ღ◈，再通过提供自己银行账户或者联系赌场ღ✿ღ◈、地下钱庄提供银行账户ღ✿ღ◈，帮助倪乐菊接收倪乐平侵吞后汇入到境外的公款ღ✿ღ◈，并与赌场对账确认ღ✿ღ◈，完成公款的跨境转移ღ✿ღ◈。在办理洗钱罪的上游犯罪案件时ღ✿ღ◈，要以“追踪资金”为重点ღ✿ღ◈，深挖洗钱犯罪线索ღ✿ღ◈，对洗钱犯罪同步跟进ღ✿ღ◈，落实“一案双查”的工作机制ღ✿ღ◈，依法惩治洗钱犯罪和上游犯罪ღ✿ღ◈。在本案办理过程中ღ✿ღ◈，发现大量赃款流向境外ღ✿ღ◈，遂坚持“一案双查”ღ✿ღ◈，深挖彻查职务犯罪背后的洗钱犯罪ღ✿ღ◈，并予以依法严惩ღ✿ღ◈，充分体现了从严打击洗钱犯罪的精神ღ✿ღ◈，不仅对维护良好的经济金融秩序起到积极作用ღ✿ღ◈，而且能够有效摧毁贪污贿赂犯罪等上游犯罪的利益链条ღ✿ღ◈，有效遏制上游犯罪的发生ღ✿ღ◈。欧宝体育ღ✿ღ◈，欧宝体育网页登录ღ✿ღ◈，OB欧宝欧宝娱乐平台ღ✿ღ◈，欧宝体育app在线ღ✿ღ◈，欧宝体育网页ღ✿ღ◈！欧宝娱乐平台OB欧宝体育ღ✿ღ◈，